私募基金管理人自主發(fā)行的私募證券投資基金,應(yīng)按照《私募投資基金信息披露內(nèi)容與格式指引1號(hào)》的要求,報(bào)送季度報(bào)告和年度報(bào)告,季度報(bào)告應(yīng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以?xún)?nèi)完成,年度報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以?xún)?nèi)完成。其中,單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬(wàn)元以上(含5000萬(wàn)元)的,還應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束之日起5個(gè)工作日以?xún)?nèi)報(bào)送月度報(bào)告,即基金凈值信息。
單只管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬(wàn)元以上(含5000萬(wàn)元)的顧問(wèn)管理型私募證券投資基金,應(yīng)持續(xù)在每月結(jié)束之日起5個(gè)工作日以?xún)?nèi)報(bào)送基金凈值信息,此類(lèi)基金的季度報(bào)告和年度報(bào)告暫不作要求。
自2017年1月1日起,私募基金管理人應(yīng)按照《私募投資基金信息披露內(nèi)容與格式指引2 號(hào)-適用于私募股權(quán)(含創(chuàng)業(yè))投資基金》,通過(guò)私募基金信息披露備份系統(tǒng)進(jìn)行私募股權(quán)(含創(chuàng)業(yè))投資基金信息披露報(bào)告的備份。